Выпущен релиз 2.1.3.4 конфигурации «ERP Управление предприятием 2 для Казахстана» ред. 2.1
05 февраля 2018
Группа компаний "Проф-ИТ" информирует о выпуске релиза 2.1.3.4 конфигурации "ERP Управление предприятием 2 для Казахстана" ред. 2.1.
Новое в версии
Регламентированные показатели
В соответствии с Законом РК "О республиканском бюджете на 2018 – 2020 годы" с 1 января 2018 года:
– Минимальный размер заработной платы составляет 28 284 тенге;
– Месячный расчетный показатель для исчисления пособий и иных социальных выплат, а также применения штрафных санкций, налогов и других платежей в соответствии с законодательством Республики Казахстан – 2 405 тенге.
При обновлении информационной базы в регистрах "Минимальная заработная плата" и "Месячный расчетный показатель" автоматически устанавливаются новые значения.
Регламентированный производственный календарь
Обновлено заполнение регламентированного производственного календаря на 2018 год (раздел "НСИ и администрирование"). Первый день Курбан-айт в 2018 году установлен на 21 августа. В соответствии с Постановлением Правительства Республики Казахстан от 23 декабря 2017 года № 864 в 2018 году дни отдыха перенесены:
– с субботы 3 марта на пятницу 9 марта;
– с субботы 28 апреля на понедельник 30 апреля;
– с субботы 5 мая на вторник 8 мая;
– с субботы 25 августа на пятницу 31 августа;
– с субботы 29 декабря на понедельник 31 декабря 2018 года.
Важно!
Перед расчетом заработной платы в 2018 г. необходимо заполнить регламентированный производственный календарь.
Изменения в ставках налогов, сборов, отчислений и коэффициентов расчетов пени
1) С 1 января 2018 года ставка по социальным отчислениям установлена в размере 3,5%.
В соответствии с п. 8 ст. 1 Закона Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения" № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года внесены изменения в статью 14 Закона Республики Казахстан от 25 апреля 2003 года № 405-II "Об обязательном социальном страховании", ставка социальных отчислений снижена до 3,5%.
2) С 1 января2018 года ставка по социальному налогу установлена в размере 9,5%.
В соответствии со ст. 485 Налогового кодекса РК ставка социального налога снижена до 9,5%.
3) С 1 января 2018 года коэффициенты ставки рефинансирования НБ для расчета пени по СО, ОПВ, ОППВ, ВОСМС и ООСМС установлены в размере 1,25.
Важно!
В соответствии с Законом Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения" № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года, коэффициенты ставки рефинансирования для СО, ОПВ и ОППВ изменены с 1 апреля 2017 года, для ООСМС и ВОСМС - с 1 июля 2017 года. Во избежание возникновения ошибок в случае перерасчетов ранее созданных документов, при обновлении информационной базы новые размеры коэффициентов ставок рефинансирования заполняются с 01 января 2018 года. При необходимости пользователи могут скорректировать дату действия коэффициентов в регистре сведений "Коэффициенты ставки рефинансирования НБ(для расчета пени по взносам и отчислениям)".
Обязательное медицинское страхование
В соответствии с Законом Республики Казахстан "О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты Республики Казахстан по вопросам налогообложения" № 122-VI ЗРК от 25 декабря 2017 года с 1 января 2018 года внесены изменения по учету ОСМС:
– Ставка отчислений ОСМС установлена в размере 1,5 %;
– Исключен минимальный предел для объекта исчисления по взносам и отчислениям ОСМС;
– Для физических лиц, работающих по договору ГПХ, и индивидуальных предпринимателей уплата взносов отложена до 2020 года. Ставка взносов ОСМС установлена в размере 0%.
Счета-фактуры
Вывод данных первичного счета-фактуры в печатную форму счета-фактуры
Согласно статье 419 НК РК на 2018 год, исправленный счет-фактура должен содержать следующую информацию:
– порядковый номер и дату выписки первичного счета-фактуры.
В печатную форму документа счет-фактура добавлено дополнительное поле по отражению информации: порядковый номер и дата выписки первичного счета-фактуры. Ссылка на первичный документ будет постоянной при каждой последующей выписке исправленного ЭСФ.
Вывод БИН головной организации, в случае выписки счета-фактуры филиалом
В соответствии с пунктом 8 статьи 412 в случае, если выписка счета-фактуры выполняется филиалом от имени филиала, то в печатной форме счета-фактуры выводится как БИН филиала, так и БИН головной организации.
Отражение в учете счетов-фактур, ранее даты совершения оборота
В статье 414 Налогового Кодекса Республики Казахстан, вступающего в силу с 1 января 2018 года, предусмотрена возможность выписки счета-фактуры ранее даты совершения оборота на весь оборот по реализации в пределах календарного года.
Такая выписка предусмотрена при реализации печатных изданий, и иной продукции СМИ.
При этом в счете-фактуре отдельно указываются размер оборота по реализации и соответствующая сумма НДС, приходящиеся на каждый налоговый период, входящий в такой календарный год.
В конфигурацию добавлена возможность выписки счетов фактур с указанием нескольких дат оборота по реализации в одном документе.
Важно!
С подробным описанием учета можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Хранение сведений первичных документов, зарегистрированных на портале государственных закупок
В документы "Акт выполненных работ", "Реализация товаров и услуг", "Отчет давальцу" добавлена возможность хранения основных сведений по данным портала государственных закупок:
– Номер документа, зарегистрированного на портале гос.закупок;
– Дата документа, зарегистрированного на портале гос.закупок;
– Дата подписания документа на портале гос.закупок.
В перечисленных документах на закладке "Дополнительно" в форме "Реквизиты печати" добавлен раздел "Сведения портала гос закупок" с соответствующими реквизитами.
При выписке ЭСФ, данные сведения также будут учитываться. Если сведения портала гос.закупок заполнены (Номер и дата документа), то раздел "F. Реквизиты документов, подтверждающих поставку товаров, работ, услуг" будет заполнен номером и датой документа, зарегистрированного на портале гос. закупок.
Индивидуальный подоходный налог
В соответствии с действующей редакцией Кодекса Республики Казахстан "О налогах и других обязательных платежах в бюджет" (далее Налоговый кодекс) от 25 декабря 2017 года № 120-VI ЗРК, вступающего в силу с 2018 года, обновлен механизм исчисления индивидуального подоходного налога (далее ИПН).
1) Изменено назначение справочника "Виды вычетов ИПН" - справочник предназначен для классификации налоговых вычетов по индивидуальному подоходному налогу. Расширен состав предопределенных видов вычетов.
2) Автоматизирован новый документ "Заявление на предоставление вычетов ИПН" (меню "Зарплата – Налоги и взносы"). Документ предназначен для регистрации вычетов физических лиц, используемых при исчислении ИПН, а также для внесения изменений в состав предоставляемых вычетов. Для ранее реализованного документа, используемого для регистрации суммы прочих вычетов, изменено представление объекта на " Заявление на предоставление вычетов ИПН (до 2018 года)". Данные, зарегистрированные прежним заявлением, используются для схемы ИПН до конца 2017 года, с 2018 года такие сведения по вычетам использоваться не будут.
3) Автоматизирован документ "Прекращение предоставления вычетов ИПН" (меню "Зарплата – Налоги и взносы"). Документ предназначен для прекращения всех действующих вычетов по ИПН.
4) Внесены изменения в механизм расчета ИПН. Расчет предоставляемых вычетов вынесен в отдельную табличную часть "Примененные вычеты". Каждый вычет описывается показателями разрешенной и примененной сумм. Просмотр сведений по вычетам доступен в отдельной специализированной форме "Подробнее о расчете ИПН", открываемой по гиперссылке подробностей расчета ИПН.
Важно!
С подробным описанием учета можно ознакомиться в дополнении к документации, расположенном в каталоге AddDoc каталога установки шаблонов обновления конфигурации.
Учет объектов обложения местными налогами (земельным, имущественным, транспортным) в разрезе акиматов городов районного значения, сел, поселков и сельских округов
В связи с изменениями в правилах заполнения форм регламентированной отчетности, в частности — форм 700.00, 701.00, 701.01, появилась необходимость учета объектов обложения местными налогами в разрезе БИН акиматов городов районного значения, сел, поселков и сельских округов и заполнения сведений в данном разрезе.
Для реализации такой возможности в типовом решении был расширен реквизитный состав справочника "Организации" — добавлен новый реквизит "Относить налоги к бюджету городов районного значения, сел, поселков, сельских округов".
Указание БИН местных акиматов в формах налоговой отчетности требуется в случаях, если:
– налогоплательщик (организация, структурное подразделение) юридически находится в городе районного значения, селе, поселке, сельском округе;
– либо у налогоплательщика есть объекты обложения (земельные участки, имущество, транспорт) в таких территориях (городах районного значения, селах, поселках, сельских округах).
Для таких организаций следует в справочнике "Организации" (на закладке " Учетная политика и налоги" ) установить признак "Относить налоги к бюджету городов районного значения, сел, поселков, сельских округов" . Затем в справочнике "Регистрация в налоговом органе" в поле "Аппарат акима( для заполнения форм налоговой отчетности)" выбрать из справочника "Контрагенты" соответствующую местную администрацию. В дальнейшем эти данные будут использоваться при заполнении форм налоговой отчетности.
Регламентированные отчеты
Бухгалтерский баланс
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет о движении денег (прямой метод)
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет о доходах и расходах
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Отчет об изменениях в собственном капитале
В состав конфигурации включена форма, утвержденная Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 28 июня 2017 года № 404.
Прочее
1) Классификатор кодов ТНВЭД актуализирован в соответствии с Решением Коллегии ЕЭК от 27.11.2017 №163 "О внесении изменений в единую Товарную номенклатуру внешнеэкономической деятельности Евразийского экономического союза и Единый таможенный тариф Евразийского экономического союза".
2) Классификатор кодов бюджетной классификации (КБК) актуализирован в соответствии с Приказом Министра финансов Республики Казахстан от 25.10.2017 №631.
3) Исправлены выявленные ошибки и замечания